O papo hoje é sobre impostos em carros!
Você tem noção de quanto de imposto você paga ao comprar um automóvel? Dependendo do tipo de veículo, o peso dos impostos dos carros pode representar até 30% a 50% do valor total pago!
Para você ficar afiado no tema, a Zapay trouxe esse conteúdo que reúne e resume tudo o que você precisa saber sobre o tema: saiba quais impostos incidem sobre a compra de carros (conheça todos eles!), saiba também qual a porcentagem de cada imposto, veja como isso funciona em outros países e mais.
Nos acompanhe no decorrer desse conteúdo e vire um expert quando o assunto for impostos em carros!
Qual o peso dos impostos em carros no Brasil?
Os impostos em carros representam entre 30% e 48% do custo final do veículo no Brasil. Já para os carros importados, os impostos podem ser superiores a 60% do valor final do automóvel. Salgado, né?
Falar sobre impostos em carros no Brasil é falar sobre uma característica de nossa política econômica e fiscal: a carga tributária brasileira pesadíssima – que, inclusive, vai muito além dos impostos nos veículos automotores.
E há ainda a questão estrutural da indústria automotiva: logística, custo de produção, preço dos combustíveis e a infraestrutura. Todos são fatores que contribuem para que os carros sejam tão caros!
Diante deste panorama, fica mais fácil entender aquilo que especialistas no setor automotivo destacam há anos: os impostos em carros são grandes vilões para que os preços dos veículos (nacionais e importados) sejam tão altos no Brasil.
Quanto custariam os carros sem impostos no Brasil
Todo condutor já cogitou: “quanto custaria meu veículo se eu não tivesse que arcar com os impostos em carros?”.
De acordo com a Associação Nacional dos Fabricantes de Veículos Automotores (ANFAVEA), um automóvel fabricado no Brasil pode ter entre 30% e 48,6% de seu valor em tributos!
Confira exemplos de quanto poderiam custar os carros sem impostos no Brasil:
| Modelo | Valor do carro com impostos | Valor do carro sem impostos (-48,6%) |
|---|---|---|
| Chevrolet Onix | R$ 84.390 | R$ 43.376,46 |
| Jeep Compass | R$ 176.790 | R$ 90.870,06 |
| Chevrolet Tracker | R$ 127.690 | R$ 65.632,66 |
| Hyundai HB20 | R$ 82.290 | R$ 42.297,06 |
| Volkswagen T-Cross | R$ 116.550 | R$ 59.906,70 |
Somos credenciados no Ministério dos Transportes e na SENATRAN.
Impostos em carros: quais tributos fazem parte do valor do veículo?
Os impostos que fazem parte do valor do carro no Brasil, são:
- ICMS.
- IPI.
- COFINS.
- PIS.
- IPVA.
Alguns desses tributos são estaduais, já outros são federais. Confira abaixo mais informações sobre cada um desses impostos sobre os carros!
ICMS sobre a compra de carro
É importante saber que o ICMS sobre a compra de carro pode ter valores diferentes a depender do estado no qual você mora, pois os estados têm autonomia para estabelecer o valor da sua alíquota do ICMS.
O Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, o ICMS, é quem abre a nossa lista de impostos em carros. Trata-se de um tributo estadual e que tem relevante peso no custo final de um automóvel novo.
A arrecadação do ICMS é destinada aos estados e municípios para investimento em estruturas básicas, como segurança, saúde e educação.
Valor do imposto ICMS sobre carros
Vale lembrar que o valor do ICMS varia a depender do estado. Tomando São Paulo como exemplo, estado que apresenta a alíquota de ICMS de 18% sobre o valor total na nota fiscal do automóvel, uma Chevrolet Tracker 2025 (cujo valor é de R$ 119.990), teria R$ 21.598,20 só de ICMS!
IPI sobre a compra de carro
Já o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) é calculado de acordo com a potência do motor e com a origem do veículo. Em geral, as alíquotas do IPI são mais altas para carros luxuosos e mais potentes.
Confira o peso do imposto IPI sobre os carros no Brasil:
Alíquotas do IPI para carros nacionais
As alíquotas do imposto IPI para veículos nacionais são aplicadas conforme motorização do veículo:
- Carros até 1.0 (motor 1.0 ou inferior): alíquota do IPI de 7%
- Carros de 1.0 até 2.0 (flex): alíquota do IPI de 11%
- Carros de 1.0 até 2.0 (somente gasolina): alíquota do IPI de 13%
- Carros acima de 2.0 (flex): alíquota do IPI de 18%
- Carros acima de 2.0 (somente gasolina): alíquota do IPI de 25%
Alíquotas do IPI para carros importados
No IPI, as alíquotas são as mesmas que as aplicadas aos carros nacionais, mas os carros importados costumam ter um custo final mais elevado devido à combinação de outros fatores, como o Imposto de Importação e a taxa adicional de 30 pontos percentuais sobre o IPI (em alguns casos), como maneira de incentivar a indústria nacional.
As alíquotas do imposto IPI para veículos importados também são aplicadas conforme motorização do veículo:
- Até 1.0: alíquota do IPI de 7%
- 1.0 até 2.0 (flex): alíquota do IPI de 11%
- Acima de 2.0: alíquota do IPI de 25%
Já viu que de pouquinho em pouquinho, a galinha enche o papo, né? Os impostos em carros no Brasil não são brincadeira!
COFINS sobre a compra de carro
A COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social) é mais um dos impostos sobre carros. Trata-se de um tributo federal que incide sobre 7,6% do valor do veículo nacional ou importado, o qual o dinheiro arrecadado é investido nos benefícios do INSS.
Valor da COFINS sobre carros
Tendo em vista que a COFINS representa 7,6% do valor no carro, tomando como exemplo a Chevrolet Tracker (2025), de R$ 119.990, a COFINS custaria R$ 13.918,84.
PIS sobre a compra de carro
O Programa de Integração Social (PIS) é um imposto federal, cuja alíquota é de 1,65% sobre o valor do automóvel. O dinheiro desse imposto em carros vai para o pagamento do abono salarial dos trabalhadores CLT (que recebem até um salário-mínimo).
Valor do PIS sobre carros
Tendo em vista que o PIS tem a alíquota é de 1,65% sobre o valor do automóvel, no caso de uma Chevrolet Tracker (2025), de R$ 119.990, o valor do PIS será de R$ 1.979,83.
IPVA e licenciamento do veículo
Tanto o Imposto sobre Propriedade de Veículos Automotores (IPVA) quanto o licenciamento não fazem parte dos impostos em carros no ato da compra de um automóvel. Porém, eles são obrigatórios a todo dono de veículo e devem ser pagos anualmente!
A arrecadação do IPVA é destinada ao estado e ao município que o veículo está registrado e o dinheiro do licenciamento é aplicado em melhorias no Departamento Estadual de Trânsito (DETRAN).
Valor do IPVA e do Licenciamento sobre veículos
Os valores do IPVA e do licenciamento sobre veículos são definições estaduais, portanto, os valores variam de estado para estado.
Em São Paulo, o valor do licenciamento é fixo em R$ 160,22. Já o valor de IPVA SP varia a depender da categoria do veículo: por exemplo, para uma Chevrolet Tracker (2025), de R$ 119.990, o valor do IPVA será de R$ 4.799,60, pois a alíquota de IPVA SP é de 4% para veículos de passeio.
Confira também: IPVA de moto e licenciamento de moto, IPVA de caminhão e licenciamento de caminhão.
Como variam os impostos sobre veículos? Depende de quê?
Além de conhecer os impostos em carros, é essencial que o condutor fique ligado quanto às variações destes tributos (se quiser escolher carros que pagam menos impostos).
Os impostos em carros no Brasil variam de acordo com vários fatores, como o tipo de veículo, a motorização, o local de fabricação (nacional ou importado), as políticas tributárias vigentes e até mesmo o estado onde o carro será registrado.
Confira os principais fatores que influenciam na variação dos impostos sobre carros:
- Motorização e tipo do carro: carros populares (de menor cilindrada = até 1.0) pagam menos IPI, enquanto carros de luxo (com mais cilindradas) pagam alíquotas mais altas desse imposto.
- Origem do carro: carros importados também estão sujeitos ao Imposto de Importação, sendo que em alguns casos, o IPI de veículos importados pode ser acrescido em até 30 pontos percentuais (para desmotivar a compra de veículos de fora e fortalecer a indústria nacional)
- Incentivos fiscais para carros: pode haver redução do IPI na compra de veículos menos poluentes (elétricos e híbridos), além disso, também há incentivos específicos para veículos de pessoas PCD (isenção de IPI e ICMS, além de descontos no IPVA)
- Estado de Registro do carro: O ICMS e o IPVA são impostos estaduais, portanto, suas alíquotas variam conforme o estado onde o veículo é registrado.
Já deu para sentir que é impossível escapar dos impostos sobre carros no Brasil se você deseja um veículo novo, né? Infelizmente, isso torna a compra de um automóvel novo inviável para boa parte da população brasileira.
Lembrando que o carro novo mais “barato” do Brasil é o Fiat Mobi Like, que custa a partir de R$ 74.990 (sendo que, o salário-mínimo brasileiro em 2024 é de R$ 1.412).
E os impostos em carros elétricos, como funcionam?
Apesar de serem mais em conta (em alguns casos), os impostos em carros também recaem também nos veículos híbridos e elétricos. Vale a pena destacar que o Imposto sobre Importação estava zerado desde 2016, mas retornou em 2024 juntamente com o crescimento na procura por automóveis híbridos e elétricos.
Como o Brasil ainda não produz carros elétricos, apenas os modelos híbridos da Toyota Corolla e Corolla Cross, portanto, por hora, todos os carros deste segmento são importados (mas as obras das fábricas da BYD estão a todo vapor na Bahia – uma novidade que vem por aí e que promete!)
Confira como estão os valores dos impostos sobre veículos híbridos, híbridos plug-in e elétricos, de acordo com o Ministério do Desenvolvimento, Indústria, Comércio e Serviços (MDIC):
| Modelo | Janeiro de 2024 | Julho de 2024 | Julho de 2025 | Julho de 2026 |
|---|---|---|---|---|
| Híbridos | 12% | 25% | 30% | 35% |
| Híbridos plug-in | 12% | 20% | 28% | 35% |
| Elétricos | 10% | 18% | 25% | 35% |
Para que não haja dúvidas:
- Carros híbridos: são aqueles que combinam motor a combustão e motor elétrico, porém sem a necessidade de carregar na tomada.
- Automóveis híbridos plug-in: apresentam também a combinação entre motor a combustão e elétrico, porém pode ser carregado em tomada, além de rodar maiores distâncias no modo elétrico.
- Carro elétrico: é aquele que funciona sem o motor a combustão.
Saiba como são os impostos em carros em outros países
Embora o Brasil tenha um cenário de impostos em carros agressivo, é válido saber que em outros países estas cobranças são mais simplificadas e direcionadas, de modo que as alíquotas são menores. Ou seja, aqui o bicho pega mesmo!
Alguns exemplos sobre impostos sobre veículos em outros países:
- Argentina: 21%
- Chile: 19%
- Estados Unidos: entre 6% e 7,5%.
Quem pode ter isenção nos impostos de carros?
Há alguns grupos que podem requerer a isenção nos impostos em carros novos, como as Pessoas com Deficiência (PcD) e seus familiares (desde que o cidadão PcD não tenha condições de dirigir). De modo geral, o PcD fica desobrigado a pagar ICMS, IPI e IPVA.
Para fazer uso do benefício, é necessário apresentar documento com comprovação com exames médicos e outros documentos pertinentes. Além disso, o veículo desejado não pode custar mais do que R$ 200.000 e o motor não pode ser maior do que 2.0 para obter isenções.
E aí, entendeu como funcionam os impostos em carros no Brasil?
Ufa! O caminho foi longo, mas entender como funcionam os impostos sobre carros no Brasil é essencial, pois tais encargos afetam diretamente o custo total do veículo novo escolhido, sua depreciação e até mesmo o custo de manutenção e de operação.
Por isso, além do valor de venda, considere os impostos em carros ao fazer as contas para a aquisição deste bem. Pesquisar e planejar, sendo sincero com a sua situação financeira, impede que o sonho vire um pesadelo.
Atente-se ainda quanto à categoria e ao tipo de veículo que você deseja. A depender do estado, é possível obter alguns benefícios fiscais ao adquirir um carro elétrico, por exemplo.
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Perguntas Frequentes sobre Impostos em Carros no Brasil
No Brasil, os principais impostos que incidem sobre carros incluem:
IPVA (Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores): cobrado anualmente pelos estados, com alíquotas variando entre 1% e 4% do valor venal do veículo.
ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços): incide na compra de veículos novos e usados, com alíquotas que variam de 12% a 18%, dependendo do estado.
IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados): tributo federal aplicado na fabricação e importação de veículos, com alíquotas que variam conforme a cilindrada e o tipo de combustível.
PIS/COFINS: contribuições federais que incidem sobre a receita bruta das empresas, impactando o preço final dos veículos.
Licenciamento: taxa anual obrigatória para que o veículo possa circular legalmente.
DPVAT (Seguro de Danos Pessoais Causados por Veículos Automotores de Via Terrestre): atualmente suspenso, era um seguro obrigatório para cobrir danos pessoais em acidentes de trânsito.
Os impostos podem representar entre 30% e 60% do valor total do carro, dependendo se o veículo é nacional ou importado.
Sim. A reforma vai unificar tributos como ICMS, IPI e PIS/COFINS em dois novos impostos: CBS (federal) e IBS (estadual/municipal), o que pode simplificar a cobrança e alterar os valores.
